Ferien- & 13.-Monatslohn

letzte Mutation 14.12.2017
 
 
Einleitung
Damit bereits mit der letzten Lohnabrechnung eventuelle Ansprüche für 13.-Monatslohn, Feriengelder, Gratifikationen und Prämien ausbezahlt werden können, wird diese Liste bereits im Dezember gemäss Kapitel Ermittlung der Ferien- & 13.-Mt.-Lohnguthaben ausgedruckt.
 
 
Workflow
Nachdem alle Lohnabrechnungen des Vorjahres abgerechnet sind, wird gemäss Kapitel Ferien- & 13.-Monatslohn die Liste der ausstehenden Guthaben für Ferien- und 13.-Monatslohn ausgedruckt.
  • Wenn Sie das Formular öffnen, ist das von-Datum leer und das Bis-Datum enthält den 31.12. des Vorjahres.
    Hinweis: Damit alle Buchungen von Guthaben und Bezügen in den Saldobetrag auf der Liste berechnet werden, muss das von-Datum leer sein.
  • Eventuelle Ausbuchungen gemäss unten aufgeführten Thema 'Ausbuchen von Ferien- und/oder 13.-Monatslohn' vornehmen.
  • Nun wird mittels Schaltfläche [Druckvorschau] die Liste in der Druckvorschau aufbereitet.
  • Mittels Menü [Drucken] wird ein Exemplar der Liste ausgedruckt, welche im Abschluss-Ordner, Register 'Kreditoren' abgelegt wird.
  • Mittels Menü [PDF-Export] erstellen Sie eine PDF-Datei der Liste, welche unter der Dokumentenverwaltung der Firma im Ordner Abschluss\JJJJ gespeichert wird.
  • Nun werden noch gemäss Kapitel Ferien- und 13.-Monatslohn die Saldo der FiBu-Konto 20091 und 20093 abgestimmt.
     
     
Ausbuchen von Ferien- und/oder 13.-Monatslohn
Ansprüche von Ferien- und/oder 13.-Monatslohn dürfen erst nach fünf Jahren ausgebucht werden.
 
Wir unterscheiden folgende Möglichkeiten von Ausbuchungen:
  • Ausbuchen mittels Rapporterfassung und ausbuchen über das Konto '8510 Ausserordentlicher Ertrag'.
    Hinweis: Diese Variante der Ausbuchung hat den Nachteil, dass ein Lohnausweis erstellt wird. Zudem fallen (wenn mittels Lohnart '830 Konventionalstrafe' kein Lohnabzug erfasst wird), Sozialleistungen ArbG an.
     
  • Als Informationsbasis (welche Positionen ausgebucht werden dürfen) wird gemäss obigem Thema 'Workflow' beschriebene Liste genommen.
  • Auf der Liste werden die >5 Jahre alten Guthaben (welche ausgebucht werden) markiert.
  • Mittels Rapporterfassung wird durch das Erfassen der Lohnart '137 Ferienfond Auszahlung', bzw. '141 13.-Mt.-Fond Auszahlung' das Guthaben erfasst.
  • Im Register [Akonto] wird (zur Ermittlung des Guthabens) eine 'provisorischer Lohnabrechnung' erstellt und anschliessend wieder gelöscht.
  • Mittels Rapporterfassung wird mit der Lohnart '830 Konventionalstrafe' eine Abzug erfasst.
  • Nun wird wird Punkt 1.4 und 1.5 solange wiederholt, bis der Auszahlungsbetrag ca. CHF 1.00 ist.
  • Rapporte unter dem Menü 'Personal', 'Rapportverbuchung in Lohn' definitiv verbuchen.
  • Abschliessend werden diese Lohnabrechnungen mittels Schaltfläche [Zahlungsauftrag] auf das Konto '8510 Ausserordentlicher Ertrag' überwiesen.
     
  • Ausbuchen mittels manueller Buchung im Leistungskalender inkl. Ausbuchung der Guthaben über das Konto '8510 Ausserordentlicher Ertrag'.
  • Als Informationsbasis (welche Positionen ausgebucht werden dürfen) wird die gemäss obigem Thema 'Workflow' beschriebene Liste genommen.
  • Auf der Liste werden die >5 Jahre alten Guthaben (welche ausgebucht werden) markiert und der Totalbetrag der auszubuchenden Ferien- und 13.-Monatlohn zusammengezählt.
  • Öffnen Sie mittels TWM-Login 'superuser' im Personalstamm, mittels Schaltfläche den [Leistungskalender].
  • per: Datum der Ausbuchung des Guthaben (muss >5 Jahre nach letztem Eintrag sein).
  • Mittels entsprechender Schaltfläche werden die Saldo der Ferien- und/oder 13.-Monatslohn saldiert.
  • Öffnen Sie unter dem Menü 'Hauptbuch', 'Rapporte' den Rapport 'Grundbuch- und Abschlussbuchungen' und buchen (die gemäss Punkt 1.2 ermittelten Beträge) wie folgt aus:
    Datum:
    Buchungstext:
    Soll:
    Haben:
    Betrag:
    Ausbuchungsdatum
    Ausbuchen Ferienguthaben
    20091
    8510
    gem. Leistungskalender
    Ausbuchungsdatum
    Ausbuchen 13.-Monatslohn
    20093
    8510
    gem. Leistungskalender
  • Verbuchen Sie den Rapport provisorisch und erstellen Sie nochmals gemäss Kapitel Ferien- & 13.-Monatslohn die Liste der ausstehenden Guthaben für Ferien- und 13.-Monatslohn.
  • Nun werden gemäss Kapitel Ferien- und 13.-Monatslohn die Salden der FiBu-Konto 20091 und 20093 abgestimmt.