Im folgendem Kapitel wird das Zusammenstellen der offenen 'WBK/VZK-Rechnung', und 'FAR-Rechnungen', bzw. der Saldonachweis und abstimmen der Konten '20061 Kreditor FAR' und '20062 Kreditor WBK/VZK' beschrieben.
Workflow
Saldonachweis mittels zusammenstellen der offenen Rechnungen für FAR- und WBK/VZK in Excel-Datei:
Für das Abstimmen der FAR- und WBK/VZK-Konto werden (wenn vorhanden) die offenen Rechnungen für FAR, bzw. WBK/VZK der Inkassostellen genommen.
Alle offenen Rechnungen / Abrechnungen werden in der Excel-Datei 'Kreditoren Zusammenstellung BVG, QS, FAR & WBK' (welche Sie bei B&F verlangen können) im entsprechenden Register eingetragen.
Hinweis: Diese Excel-Datei bildet den Saldonachweis und dient wie folgend beschrieben der Saldoabstimmung.
Eventuelle Zinsen werden der Schlussabrechnung der Inkassostelle entnommen und wie folgt gebucht:
Datum:
Buchungstext:
Soll:
Haben:
Betrag:
31.12.JJJJ
BVG Sollzins JJJJ
6903
20061/20062
Eröffnungssaldo überprüfen, indem der Saldo gemäss Vorjahres Excel-Liste, bzw. Schlussrechnungen mit den Eröffnungssaldo verglichen wird.
Hinweis: Diese Arbeit wird in der Regel mit der Saldoabtimmung im Vorjahresabschluss erledigt.
Differenzbeträge des Eröffnungssaldo werden in den Grundbücher festgehalten und wie folgt gebucht:
Datum:
Buchungstext:
Soll:
Haben:
Betrag:
03.01.JJJJ
Abstimmung Eröffnungssaldo gemäss Abrechnungen FAR
